北京市社会保险基金管理中心2023年度部门决算

第二部分 2023年度部门决算说明

一、单位基本情况

（一）机构设置、职责

北京市社会保险基金管理中心为北京市人力资源和社会保障局所属参照公务员法管理的事业单位。主要职责：贯彻执行国家和本市有关社会保险的政策法规，承担本市养老、工伤、失业保险基金管理及相关经办工作。

北京市社会保险基金管理中心内设16个部室，分别为：办公室、参保登记部、资格认证部、待遇支付部、账户管理部、协调发展部、数据管理部、基金财务部、职业年金部、稽核法律部、内控审计部、宣传政工部、政务服务部、咨询培训部、规划统计部、标准建设部。

（二）人员构成情况

行政编制0人，实有人数0人；事业编制121人，实有人数104人。

   二、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计6190.83万元，比上年减少32.01万元，下降0.51%。

（一）收入决算说明

2023年度本年收入合计4466.04万元，比上年减少30.91万元，下降0.69%。

1.财政拨款收入4465.20万元，占收入合计的99.98%。其中：一般公共预算财政拨款收入4465.20万元，占收入合计的99.98%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入0.84万元，占收入合计的0.02%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2023年度本年支出合计4447.76万元，比上年增加38.87万元，增长0.88%，其中：基本支出3705.29万元，占支出合计的83.31%；项目支出742.47万元，占支出合计的16.69%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计4465.20万元，比上年减少31.75万元，下降0.71%。主要原因：人员较上年减少，基本支出减少，财政拨款相应减少。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4446.92万元，主要用于以下方面：教育支出35.48万元，占本年财政拨款支出0.80%；社会保障和就业支出4152.57万元，占本年财政拨款支出93.38%；卫生健康支出258.87万元，占本年财政拨款支出5.82%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“教育支出”2023年度决算35.48万元，比2023年度年初预算减少14.84万元，下降29.49%。其中：

“进修及培训”2023年度决算35.48万元，比2023年度年初预算减少14.84万元，下降29.49%。主要原因：培训项目预算按文件定额标准测算，实际执行中结算数低于预算数。

2、“社会保障和就业支出”2023年度决算4152.57万元，比2023年度年初预算减少366.51万元，下降8.11%。其中：

“人力资源和社会保障管理事务”2023年度决算3989.89万元，比2023年度年初预算减少358.31万元，下降8.24%。主要原因：受年初人员调出等减员因素影响，“行政运行”中各项在职人员经费支出低于预期。

“行政事业单位养老支出”2023年度决算162.68万元，比2023年度年初预算减少8.20万元，下降4.80%。主要原因：受年初人员调出等减员因素影响，给在职人员缴纳的职业年金费用低于预期。

3、“卫生健康支出”2023年度决算258.87万元，比2023年度年初预算减少49.21万元，下降15.97%。其中：

“行政事业单位医疗”2023年度决算258.87万元，比2023年度年初预算减少49.21万元，下降15.97%。主要原因：受年初人员调出等减员因素影响，给在职人员缴纳的基本医疗保险费用低于预期。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无相关内容。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本单位无相关内容。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出3704.46万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2023年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

本单位无相关内容。

二、机关运行经费支出情况

2023年度使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计207.00万元，比上年增加13.06万元，增加原因：2022年受疫情影响，较少开展线下会议、培训及出差活动，2023年逐步恢复正常，会议费、培训费、差旅费支出较上年度增长较多；此外，因集中采购办公物品、维修办公设备，办公费、维修（护）费有所增加。

三、政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额52.38万元，其中：政府采购货物支出7.24万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出45.14万元。授予中小企业合同金额52.38万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额20.05万元，占政府采购支出总额的38.28%。

四、国有资产占用情况

2023年度新购置车辆0台，共计0万元；新购置单位价值100万元（含）以上的设备0台（套），共计0万元。截至12月31日，北京市社会保险基金管理中心共有车辆0台，共计0万元；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套），共计0万元。

五、政府购买服务支出说明

本单位不属于政府购买服务购买主体。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.当年使用的支出功能分类项级科目：

（1）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映各部门安排的用于培训的支出。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（3）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

第四部分  2023年度部门绩效评价情况

项目支出绩效自评表（详见附件）